<<
>>

Бизнес-планирование как способ интеграции стратегии и тактики банка

Содержание бизнес-планирования. Бизнес-план представляет собой подробное изложение стратегии, тактики и бюджета банка. Он нацелен на обеспечение общего понимания задач организации, а также определение количества, качества и распределения ресурсов, выделяемых или имеющихся в распоряжении для выполнения этих задач.

Бизнес-план должен позволить уточнить стратегический план и обоснованно выбрать конкретный проект его реализации.

Начальные этапы бизнес-планирования по сути повторяют этапы составления стратегического плана. Завершающие этапы нацелены на разработку тактики и получение финансового плана, основу которого составляет плановый баланс и план доходов, расходов и формирования прибыли банка.

Завершающий этап бизнес-планирования (этап построения финансового плана) имеет решающее значение для определения возможностей реализации поставленных стратегических задач и выдвинутого плана действий. На этом этапе осуществляется подбор количественных характеристик деятельности банка, которые позволили бы ему заработать прибыль, необходимую для реализации программ развития и выплат дивидендов акционерам банка. Если реальные с точки зрения практики варианты развития, дающие необходимый финансовый результат, не могут быть найдены, банк пересматривает разработанные ранее стратегии и план-мероприятий, ориентируясь на имеющийся внутренний потенциал организации. Результатом финансового планирования являются плановый баланс и план доходов, расходов и прибыли банка.

Финансовое планирование деятельности банка. Завершает процесс бизнес-планирования построение финансового плана банка. Финансовое планирование ориентировано на составление альтернативных бюджетов, учитывающих необходимые затраты капитала на новые программы или проекты, и плановых балансов банка, обеспечивающих реализацию этих программ и одновременное соблюдение разработанных лимитов.

Роль финансового плана в процессе управления деятельностью банка чрезвычайно велика, поскольку он

• позволяет оценить, насколько разработанный план действий обеспечен ресурсами и внутренними возможностями банка, и заранее отказаться от проектов, реализовать которые не позволяет накопленный потенциал банка;

• представляет собой ориентир для оценки результатов работы банка; на основе финансового плана разрабатывается план материального и морального поощрения в организации;

• является неотъемлемой частью процесса управления рисками;

• позволяет оценить несколько альтернативных проектов развития ситуации (несколько сценариев, показывающих результаты при оптимистическом или пессимистическом развитии событий), которые позволяют банку быстро реагировать на изменение условий деятельности и перестраиваться при возникновении угроз его развитию.

Финансовый план может разрабатываться «снизу вверх» или «сверху вниз», но в любом случае обязательным является участие линейных (функциональных) подразделений в процессе планирования.

Основой составления финансового плана является прогноз прибыли банка на базе оценки операционных доходов и расходов и сопоставления полученного результата с прибылью, достаточной для дальнейшего развития банка, определенной на этапе формирования сметы. В результате проводимого анализа происходит корректировка как стратегического плана, если выясняется его финансовая несостоятельность, так и тактики банка, состоящая в определении на следующий год необходимых изменений в объеме и структуре его операций, обеспечивающих реализацию выбранной стратегии.

Итак, задачей финансового планирования является нахождение оптимальной структуры активных и пассивных операций, разработка ориентиров процентной политики банка, которые, с одной стороны, позволят наиболее полно реализовать выбранные руководством стратегии развития, а с другой стороны, будут учитывать реальные возможности банка и определенные банковским законодательством (нормативами) и внутренними документами (системой лимитов) ограничения деятельности.

Этапы финансового планирования можно укрупнено представить в следующем виде:

• определение размера необходимой и достаточной прибыли;

• планирование размеров собственных средств и объемов активных операций банка;

• планирование структуры активных операций банка и процентных доходов;

• определение допустимого объема процентных расходов банка;

• планирование структуры пассивных операций банка и средневзвешенной стоимости ресурсов;

• определение допустимого объема привлеченных ресурсов;

• сравнение расчетного и планового объемов собственных средств;

• планирование прибыли и построение планового баланса банка.

Вопросы для самоконтроля

1. Назовите основные виды банковского планирования. Чем они отличаются и как связаны друг с другом?

2. Какие виды банковских стратегий разрабатываются в процессе стратегического планирования?

3. Назовите цели и задачи стратегического планирования.

4. Что такое «миссия банка»?

5. Расшифруйте и поясните смысл критериев S.M.A.R.T.

6. В чем суть ситуационного анализа?

7. Каковы основные этапы бизнес-планирования?

4.

<< | >>
Источник: Кох Л.В., Кох Ю.В.. БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ: Учебное пособие. - Владивосток: Изд-во ВГУЭС,2006. - 280 с.. 2006
Помощь с написанием учебных работ

Еще по теме Бизнес-планирование как способ интеграции стратегии и тактики банка:

  1. Виды планирования деятельности коммерческого банка
  2. Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка
  3. Рыночная экономика как условие цивилизованного бизнеса 5.4.1. Бизнес как открытая система
  4. Близкий Р.С., Бедрачук И.А., Лебединская Ю.С.. БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ [Текст]: учебное пособие / Р.С. Близкий. – Владивосток: Изд-во ВГУЭС, 2015, 2015
  5. § 5. Планирование и выработка стратегии фирмы
  6. 8.3.1. Планирование, как форма планомерности
  7. 5.3 Психологические основы деструктивной переговорной тактики и способы ее преодоления
  8. 48 ЕС КАК ФОРМА МЕЖДУНАРОДНОЙ ИНТЕГРАЦИИ
  9. Понятие и виды планирования расследования. Особенности планирования расследования по сложны/м многоэпизодным делам и при расследовании преступлений группой следователей
  10. Бизнес как вид человеческой деятельности: общая характеристика
  11. Ликвидность банка как объект управления
  12. § 18. Развитие науки как единство процессов дифференциации и интеграции научного знания
  13. 3. Доход и издержки банка. Валовая и чистая прибыль банка и ее норма
  14. Предпринимательство как наиболее активная часть бизнеса
  15. Портфельный анализ как методы выбора стратегии
  16. Статус Банка России как органа банковского надзора