<<
>>

Основные методы определения степени риска

Риск может оцениваться в процентах как вероятность наступления события или в денежных единицах как возможная сумма ущерба.

При количественной оценке риска используются различные методы. В настоящее время наиболее распространенными являются:

- статистический метод;

- анализ целесообразности затрат;

- метод экспертных оценок;

- аналитические методы;

- метод аналогий;

- анализ финансовой устойчивости предприятия и оценка его платёжеспособности.

На практике для определения степени риска используют два основных метода: статистический и экспертный.

Статистический метод заключается в изучении статистики потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном предприятии, с целью определения вероятности события, установления величины риска.

С помощью статистического метода изучают статистику потерь, имевших место в аналогичных видах предпринимательской деятельности, устанавливают частоту появления определённых уровней потерь, а по частоте прогнозируют вероятность. Например, есть статистические данные об относительных потерях, исчисленных к запланированной, намеченной выручке от данного вида предпринимательства (табл. 6).

Таблица 6

Потери в функции выручки

Уровень потерь, % Количество случаев данного уровня потерь Частота появления случаев
До 20 7 0,23
20-40 10 0,33
40-60 5 0,17
60-80 4 0,13
80-100 3 0,10
Свыше 100 1 0,03

Разделив число случаев, в которых имел место данный уровень потерь, на общее число рассмотренных случаев (30), получаем частоту возникновения потерь данного уровня.

Статистический метод количественной оценки риска требует наличия значительного массива данных, которые не всегда имеются в распоряжении предпринимателя. Сбор и обработка данных могут весьма дорого обойтись, поэтому часто при недостатке информации приходится прибегать к другим методам.

Метод целесообразности затрат. Этот метод позволяет определить критический объём производства или продаж, т.е. нижний предельный размер выпуска продукции, при котором прибыль равна нулю.

Производство продукции в объёмах меньше критического приносит только убытки. Критический объём производства необходимо оценивать при освоении новой продукции и при сокращении её выпуска, вызванного падением спроса, сокращением поставок материалов и комплектующих изделий, заменой продукции на новую, ужесточением экологических требований и другими причинами.

Метод экспертных оценок учитывает влияние различных факторов риска и определяет вероятность возникновения различных величин потерь.

Суть экспертного метода заключается в получении количественных оценок риска на основании обработки мнений опытных предпринимателей или специалистов.

Применение этого метода особенно эффективно при решении сложных неформальных проблемных ситуаций, когда неполнота и недостоверность информации не позволяют использовать статистический или другие методы для количественной оценки риска. К недостаткам этого метода относятся отсутствие гарантий достоверности полученных оценок и трудности в проведении опроса экспертов и обработке полученных данных.

Метод оценки платёжеспособности и финансовой устойчивости предприятия позволяет предусмотреть вероятность банкротства. В первую очередь анализу подвергаются сведения, содержащиеся в документах годовой бухгалтерской отчётности.

Основными критериями неплатёжеспособности, характеризующими структуру баланса, являются:

- коэффициент текущей ликвидности,

- коэффициент обеспеченности собственными средствами и

- коэффициент восстановления (утраты) платёжеспособности.

На основании указанной системы показателей можно оценить вероятность наступления неплатежеспособности предприятия.

Чаще всего на практике используют одновременно статистический и экспертный методы.

При этом, в зависимости от степени риска выделяют допустимый, критический и катастрофический риски:

допустимый риск предполагает вероятность недополучения запланированной прибыли;

критический - потерю прибыли и недополучение части дохода; катастрофический - возможность банкротства, т.е. фирма рискует всем собственным капиталом.

K

R

Y

C ,

Разумный предприниматель вряд ли поставит своё дело под угрозу полного разорения и не будет рисковать всеми своими средствами для достижения даже самой привлекательной цели. Поэтому при анализе сделки обязательно определяется коэффициент риска. Он подсчитывается как отношение максимально возможной суммы убытков к величине собственных средств фирмы:

где К - коэффициент риска;

Y - максимально возможная сумма убытка;

С - объём собственных средств.

Практика бизнеса приводит к выводу, что значения коэффициента риска от 0 до 0,3 следует расценивать как допустимый риск, 0,4-0,7 - критический риск, а все риски свыше 0,7 - катастрофические для фирмы.

Исходя из этого, нужно максимально тщательно выявлять и просчитывать все возможные риски, стараться предотвратить их, добиваться снижения, пытаться переложить хотя бы часть их на партнёров и контрагентов по сделке, использовать экономические инструменты защиты от рисков. Иными словами, нужно научиться управлять риском.

7.4. Основные способы управления коммерческими

<< | >>
Источник: Сидоров, В.П.. КОММЕРЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ [Текст] : учебное пособие / В.П. Сидоров. - Владивосток : Изд-во ВГУЭС,2014. - 248 с.. 2014

Еще по теме Основные методы определения степени риска:

  1. Измерение риска на основе метода Value-at-Risk (VaR)
  2. 7.2. Методы учета и способы снижения риска инвестиционных проектов
  3. Составление кинематической схемы и определение степени подвижности рычажных механизмов Цель работы
  4. 4. Методы определения адаптационных возможностей человека
  5. КЛАССИФИКАЦИЯ ПРАВООТНОШЕНИЙ ПО ИХ СТРУКТУРЕ, ПРОДОЛЖИТЕЛЬНОСТИ, ХАРАКТЕРУ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ, МАСШТАБУ, ОТРАСЛЯМ ПРАВА, ПО ФУНКЦИЯМ ПРАВА И СТЕПЕНИ ОПРЕДЕЛЕННОСТИ
  6. Метод непрерывной стимуляции для определения времени синоатриального проведения
  7. 4.1. Исторический обзор методов определения экономической эффективности в России
  8. Методы определения денежных потоков инвестиционного проекта
  9. 3.1. Основные определения
  10. Основные методы минимизации валютных рисков
  11. 14.1. Основные определения
  12. Основные понятия и определения
  13. Основные понятия и определения
  14. Основные понятия и определения
  15. Основные понятия и определения бизнеса
  16. Определение основных вех проекта и сетевое планирование