Тема 7. Деньги. Финансовая система страны. Государственный бюджет.
План
1. Развитие товарного производства, возникновение и история денег.
2. Функции и виды денег.
3. Денежный рынок и его равновесие. Закон денежного обращения.
4. Понятие и принципы построения денежно-кредитной и финансовой системы страны.
5. Денежно-кредитная политика государства.
6. Государственный бюджет и проблема его сбалансированности.
Основные понятия и определения
Деньги – это особый товар, выполняющий роль универсального измерителя (эквивалента) экономической ценности благ, товаров, услуг. По мере развития товарного производства возникла необходимость в товаре-посреднике для обмена и торговли. Такой товар должен иметь ряд свойств: делимость, сохранность, качественная однородность, портативность, относительная редкость. Наиболее удобными и долговечными оказались металлические деньги, особенно серебро и золото. Примерно три столетия назад в обиходе широко стали использоваться бумажные деньги с золотым обеспечением.
Золотой стандарт – денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента играло золото, в обращении находились золотые монеты и кредитно-бумажные деньги, которые разменивались на металл по твердому соотношению.
Инфляция как обесценивание денег в эпоху золотого стандарта не имела смысла и практически отсутствовала.В 70-е годы ХХ века бумажные деньги, прежде всего доллар США, а вслед за долларом и другие валюты перестали обмениваться на золото в качестве гаранта их устойчивости, и эпоха золотого стандарта закончилась. Сегодня устойчивость национальных валют обеспечивается величиной экономического потенциала каждой страны. В современной теории денег все, что выполняет функции денег и есть деньги.
Деньги выполняют следующие функции:
· деньги как мера стоимости (ценности) товаров и услуг выражают стоимость всех товаров в одних и тех же денежных единицах счета.
Стоимость товара в денежном выражении есть его цена. Возможность измерения и сопоставления товаров по цене является важнейшим условием эквивалентного (равноценного) обмена. Функцию меры стоимости выполняют банкноты (бумажные деньги) и монеты (металлические деньги). В каждой стране или группе стран устанавливается своя денежная единица – доллар, рубль, евро и т.д.;· деньги как средство обращения и платежа – это главная функция денег. Ее суть – оплата деньгами текущих сделок по купле-продаже товаров. Эту функцию могут выполнять кредитные деньги и ценные бумаги: чеки, кредитные карты (электронные деньги), векселя, акции, облигации, банковские акцепты, депозиты государственных органов. Так как при выполнении деньгами этой функции имеет место разрыв в движении товаров и денег, возможно появление финансовых кризисов из-за отрыва финансов от реального производства товаров и услуг;
· деньги как средство накопления (сбережения) – эта функция состоит в том, что люди могут хранить свое богатство в виде драгоценных металлов и камней, недвижимости, акций, облигаций. Деньги подходят для выполнения этой функции, так как обладают свойством ликвидности, то есть наибольшей способности к сбыту. Эту функцию выполняют все национальные валюты, потому что без денежных сбережений невозможен экономический рост в стране;
· мировые деньги – эту функцию выполняют свободно конвертируемые валюты, так как они могут выполнять все функции денег во всех странах.
Деньги подразделяются на наличные и безналичные или кредитные.
Наличные деньги – банкноты, то есть бумажные деньги и разменные металлические монеты. За их выпуск отвечает государство в лице Национального банка страны.
Кредитные деньги – это деньги, хранящиеся в банках, то есть фактически предоставленные их собственниками банкам в кредит. Знаками кредитных денег служат чеки, кредитные карты, векселя, которые выдаются банками под вклады на депозитных счетах. К кредитным деньгам можно отнести облигации, банковские акцепты, депозиты госорганов.
Чек – это письменное распоряжение лица, имеющего текущий счет в банке о выплате или перечислении на другой счет банком денежной суммы. При этом деньгами являются не сами чеки, а вклады (депозиты) в банке.
Кредитная карточка – электронный вариант чеков. Широко распространены, так как позволяют производить оплату или получать наличные деньги через кассовые автоматы.
Вексель – письменное долговое обязательство, в котором указана величина денежной суммы и сроки ее уплаты заемщиком-должником.
Акция – ценная бумага, свидетельствующая о внесении определенной доли в акционерное общество и дающая право на получение дивидендов и участие в управлении АО.
Облигация – ценная бумага на предъявителя, удостоверяющая внесение определенной денежной суммы и дающая право на доход в виде процента на срок до погашения облигации. Облигации участвуют также в тиражах выигрышей.
Денежный рынок – особый рынок, где продается и покупается специфический товар – деньги. Предложение денег – эмиссия денег, то есть печатание банкнот и монет Национальным банком страны. Кроме того, все банки страны, включая коммерческие, формируют денежную массу, выпуская кредитные деньги. Спрос на деньги состоит из спроса на деньги для товарных сделок купли-продажи и спроса на деньги как средства накопления и сбережения. Равновесной ценой денег является ставка банковского процента (ставка рефинансирования).
Устойчивость денежного рынка сегодня определяется не золотым запасом, а количеством денег, необходимых для обращения.
Закон денежного обращения: количество денег в обращении прямо пропорционально сумме цен товаров и услуг и обратно пропорционально скорости обращения денег в стране (1):
(1),
где М – денежная масса,
V – скорость обращения денег,
Р – уровень товарных цен,
Q – количество товаров на рынке.
Закон денежного обращения известен еще как уравнение обмена американского экономиста И.
Фишера (2):М·V = Р·Q (2).
Это уравнение верно выражает главные зависимости, существующие между ключевыми экономическими показателями.
Денежно-кредитная политика – это особая деятельность государства, которая заключается в разработке и осуществлении мероприятий по регулированию денежно-кредитных отношений в стране.
Кредитные отношения – это отношения по поводу аккумуляции и предоставления в ссуду временно свободных денежных средств населения, предприятий, государства и собственных средств банков на условиях (принципах) возвратности, срочности, платности, целевого использования, обеспеченности кредитов.
Кредитная система – совокупность кредитных учреждений по аккумуляции и распределению временно свободных денежных средств. Состоит из трех уровней:
· центральный банк страны;
· коммерческие банки;
· специализированные кредитно-денежные учреждения (фонды, кассы, страховые компании, лизинговые компании, кредитные союзы и товарищества, ломбарды, ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные компании).
Роль кредитной системы в том, чтобы мобилизовать временно свободные денежные средства в стране, превратить их в кредиты и в конечном счете в инвестиции, то есть во вложения в экономику.
Формы кредита: банковский, коммерческий, заимствования государством, потребительский, межбанковский, межхозяйственный, международный. По времени кредит бывает: краткосрочный – на срок до 1 года, среднесрочный – на 3-5 лет и долгосрочный – на срок более 5 лет.
Банки – ядро кредитной системы. Банковская система бывает двух или трехуровневой. На верхнем уровне – Центральный (национальный) банк страны. Его функции: 1) эмиссия денег (печатание банкнот и монет); 2) контроль за денежным обращением в стране; 3) контроль за деятельностью коммерческих банков. Коммерческие банки – это частные банки. Все банки осуществляют прием вкладов и выдачу кредитов, куплю-продажу ценных бумаг, размещение государственных займов, управление имуществом клиентов.
Банковские операции приносят банкам прибыль.
Банковская прибыль – это разность между суммой процентов, взимаемых с заемщиков и суммой процентов, выплачиваемых вкладчикам. Кроме того, банки получают доход от инвестиций и биржевых операций с ценными бумагами.Инструменты денежно-кредитной политики:
· операции на открытом рынке с ценными бумагами (купля-продажа акций, облигаций);
· изменение учетной ставки банковского процента (дисконтная политика);
· изменение нормы обязательных резервов, устанавливаемых Центральным банком для коммерческих банков.
Вся совокупность экономических отношений, которая проявляется через образование и распределение денежных фондов и потоков в хозяйстве страны – это и есть финансы.
Функции финансов:
1. мобилизационная;
2. распределительная;
3. контрольная.
Финансовые ресурсы – это доходы всех звеньев национального хозяйства, начиная от отдельных хозяйствующих субъектов и кончая общегосударственными органами. Они делятся на централизованные и нецентрализованные.
Централизованные государственные финансовые ресурсы:
1. государственный бюджет;
2. государственные внебюджетные фонды (пенсионный, страховой, различные социальные фонды);
3. золотовалютные резервы государства;
4. инвестиционные фонды;
5. специальные, в т.ч. военные фонды.
Нецентрализованные финансовые ресурсы – это финансовые ресурсы частных физических и юридических лиц.
Государственный бюджет – занимает центральное место в системе финансов страны. Это основной финансовый план государства – баланс доходов и расходов государства, через который проходит около 50% финансовых ресурсов страны. Госбюджет ежегодно разрабатывается Министерством финансов страны совместно с Министерством экономики и утверждается парламентом одновременно с государственной программой (планом) социально-экономического развития страны на год.
Основные статьи доходов госбюджета: 1) налоги (составляют до 80% доходной части); 2) неналоговые поступления, включая доходы от продажи госсобственности, доходы от госторговли и госсектора экономики; 3) взносы в государственные фонды социального страхования, пенсионный фонд, на охрану природы и другие; 4) государственные займы внутренние и внешние.
Основные статьи расходов госбюджета: 1) затраты на социальную сферу; 2) затраты на хозяйственные нужды, в том числе на инфраструктуру, субсидии сельскому хозяйству; 3) государственные закупки промышленной и сельхозпродукции; 4) расходы на оборону и материальное обеспечение внешней политики; 5) административно-управленческие расходы; 6) платежи по государственному долгу.
Бюджетная политика в большинстве стран строится на принципе бюджетного федерализма, то есть разграничения целей и функций между отдельными звеньями бюджетно-финансовой системы. Так правительство страны формирует и исполняет бюджет государства в целом, планирует, собирает и расходует налоги на оборону, космос, внешние расходы, на управление и т.п. Местные органы (в Республике Беларусь – это обл-, рай-, гор-, сельсоветы и обл-, рай-, гор-, сельисполкомы) финансируют школы, поликлиники, культурные учреждения, жилищно-коммунальное хозяйство, то есть предприятия и учреждения в государственной коммунальной собственности.
Местные бюджеты не входят своими доходами и расходами в центральный бюджет страны.
Консолидированный бюджет страны – это сумма центрального и местных бюджетов.
Наиболее сложной является проблема сбалансированности госбюджета. Если расходы госбюджета превышают его доходы, имеет место дефицит бюджета, если наоборот – профицит бюджета.
Государственный долг – это сумма накопленных в стране бюджетных дефицитов, за вычетом положительных сальдо бюджета за тот же промежуток времени. Нуждаясь в средствах для погашения госдолга, правительство страны берет займы: внутренние – у своего населения и банков (путем выпуска облигаций) и займы внешние – это долг иностранным государствам и иностранным банкам.
Если платежи по внешнему долгу составляют значительную часть от ВВП/ВНП, то получать новые займы сложно, так как их дают неохотно и под большой процент.
Пути преодоления государственного долга:
· выплата за счет золотовалютного запаса;
· перенос платежей на будущее, то есть превращение кратно- и среднесрочных долгов в долгосрочные, но только с согласия кредиторов;
· превращение госдолга в иностранные инвестиции путем продажи кредиторам собственности в стране-должнике;
· обращение к международным банкам за кредитами на погашение долга.
Контрольные вопросы, тесты, задачи к теме 7:
1. Дайте определение денег.
2. Охарактеризуйте виды денег, увязав их с функциями. Какие виды денег для выполнения каких функций подходят наилучшим образом?
3. Что такое денежный рынок? Что такое равновесная цена денег? Покажите это на графике.
4. Какие главные зависимости в сфере денежного обращения выражает «правило Ирвинга Фишера»?
5. Что такое финансы и финансовая система страны?
6. Охарактеризуйте основные статьи доходов и расходов государственного бюджета.
7. Назовите способы преодоления государственного долга.
8. Какие основные функции выполняют деньги?
а) являются средством измерения доходов и перераспределения богатства в обществе, системой учета;
б) меры власти, меры богатства, степени бережливости;
в) меры стоимости, средства обращения, средства накопления;
г) меры полезности, ценности вещей.
9. Что называют стоимостью денег?
а) цену рабочей силы банковских работников;
б) процент, который берет банк за предоставление денег в кредит на определенный срок;
в) количество товаров, которое можно купить на определенную сумму денег;
г) курс национальной денежной единицы по отношению к твердой валюте;
д) объём денег, выпускаемых в обращение.
10. Найдите определения: товара, рынка, цены, банкноты, денег:
а) совокупность отношений по обмену товаров;
б) денежное выражение стоимости, полезности товара;
в) продукт, предназначенный не для собственного потребления;
г) всеобщий эквивалент товарных ценностей;
д) денежный знак, выпущенный в обращение Центральным эмиссионным банком.
11. Какие из перечисленных благ обладают абсолютной ликвидностью:
а) акции;
б) недвижимость;
в) облигации;
г) деньги (банкноты и монеты);
д) товары первой необходимости.
12. В настоящее время функцию мировых денег выполняют:
а) золотые слитки;
б) электронные деньги;
в) свободно-конвертируемая валюта.
13. Что такое финансы страны?
а) количество денег в обращении;
б) совокупность отношений, связанных с производством, распределением, обменом и потреблением ВВП (ВНП).
14. Что такое финансовые ресурсы страны?
а) доходы всех звеньев национального хозяйства;
б) расходы всех звеньев национального хозяйства;
в) национальное богатство страны;
г) активы, т.е. собственность, от использования которой собственники получают доход;
д) пассивы, т.е. долги и обязательства по их погашению;
е) финансовые активы, т.е. золото, наличные деньги и депозиты, ценные бумаги (кроме акций), займы.
15. Назовите централизованные и нецентрализованные финансовые ресурсы:
а) госбюджет;
б) бюджеты домашних хозяйств;
в) государственный пенсионный фонд;
г) государственный фонд страхования имущества;
д) дорожный фонд;
е) валютные резервы государства;
ж) инвестиционные государственные фонды;
з) специальные военные фонды;
и) финансовые балансы предприятий;
к) бюджеты регионов;
л) частные пенсионные фонды;
м) частные страховые фонды.
16. Какой из приведенных вариантов ответов характеризует политику дешевых денег и политику дорогих денег. Аргументируйте ответ.
Вариант 1
а) покупка государственных ценных бумаг на открытом рынке у банков и населения;
б) понижение нормы обязательных резервов для коммерческих банков;
в) понижение учетной ставки.
Вариант 2
а) продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;
б) увеличение нормы обязательных резервов для коммерческих банков;
в) увеличение учетной ставки.
17. Что выгоднее и почему:
а) выпускать золотые монеты;
б) продавать золотые слитки.
18. Имеют ли выгоду страны, деньги которых считаются резервной (свободно-конвертируемой валютой)?
19. Хорошо ли для страны иметь запас иностранной валюты на руках у граждан и на валютных счетах?
20. Как населению лучше хранить деньги:
а) в наличности;
б) помещать их в акции, облигации и другие ценные бумаги.
Литература к теме 7:
1. Современная экономика. Лекционный курс. / Под ред. О.Ю. Мамедова. – Ростов-на-Дону, 2001. С. 128-140.
2. Г.Н. Сугако. Мир экономики. Макроэкономические аспекты. – Мн., 2002. С. 95-107.
3. Экономическая теория. Практикум. / Под ред. Клюни В.Л. – Мн., 2001. С. 14-15.
4. Казаков А.П., Минаева Н.В. Экономика. Учебный курс по основам экономической теории. Курс лекций. Упражнения. Тесты и тренинги. – М.¸1998. С. 162-174.
Еще по теме Тема 7. Деньги. Финансовая система страны. Государственный бюджет.:
- Государственный бюджет и его место в финансовой системе
- 9.2. Финансовая политика и государственный бюджет
- 1. Принцип построения финансовой системы государства. Доходы и расходы бюджетов различных уровней
- 4. Государственный бюджет – финансовый рычаг проведения экономической и социальной политики государства
- 1.1.3. Бюджет как инструмент государственного регулирования социально-экономического развития страны
- Тема 11. Финансовая система и финансовая политика государства
- Лекция 19 Тема: ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА И ФИНАНСОВАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА
- Статья 14. Проверка эффективности инвестиционных проектов, финансируемых полностью или частично за счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, и достоверности их сметной
- Субъекты государственного финансового контроля: Счетная палата РФ, Министерство финансов РФ, налоговые органы РФ, банковский контроль. Внутрихозяйственный контроль, аудиторский (независимый) финансовый контроль. Бюджетное право, бюджетная система, бюджетный процесс (общие понятия)
- 19.2. Государственный бюджет и государственный долг
- § 1. Государственный бюджет
- 12.2. Государственный бюджет, его функции и структура
- Сущность и структура государственного бюджета
- 15.2. Государственный бюджет и его сбалансированность
- Тема 23. Мировая валютно-финансовая система
- 9.8. Сборка макроэкономической системы из множества административно самостоятельных предприятий посредством государственной регламентации финансового обращения
- Тема 14. Экономические основы мирового хозяйства и международная валютно-финансовая система