<<
>>

Возможности использования индекса инфляции в экономических расчетах

Хорошо известно, что стоимость денежных единиц со временем меняется. Например, на 1 дол. США полвека назад можно было купить примерно в восемь раз больше материальных ценностей (например, продовольствия), чем сейчас, а если сравнивать с временами Тома Сойера – в 100 раз больше.

Причем стоимость денежных единиц с течением времени, как правило, падает. Этому есть две основные причины – банковский процент и инфляция. В экономике существуют инструменты для учета изменения стоимости денежных единиц с течением времени. Один из наиболее известных – расчет NPV (Net Present Value) – чистой текущей стоимости. Однако бухгалтерский учет и построенный на данных баланса предприятия экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия пока что, как правило, игнорируют сам факт наличия инфляции. Обсудим некоторые возможности использования индекса инфляции в экономических расчетах.

Переход к сопоставимым ценам

Индекс инфляции даст возможность перехода к сопоставимым ценам, расходам, доходам и другим экономическим величинам.

Например, индекс инфляции за 4 года с 14.03.1991 по 16.03.1995 г. составил 5936. Это означает, что покупательной способности 1 руб. марта 1991 г. соответствует примерно 6000 (а точнее 5936) руб. марта 1995 г.

Рассмотрим приведение доходов к неизменным ценам. Пусть Иван Иванович Иванов получал в 1990 г. 300 руб. в месяц, а в мае 1995 г. – 1 млн руб. в месяц. Увеличились его доходы или уменьшились?

Номинальная заработная плата выросла в 3333 раза (1000000//300). Однако индекс инфляции на 18 мая 1995 г. составлял 7080, т. е. 1 руб. 1990 г. соответствовал по покупательной способности 7080 руб. в ценах на 18.05.1995 г. Следовательно, в ценах 1990 г. доход И.И. Иванова составлял 142 руб. 24 коп. (1000000/7080). То есть 47,4 % дохода в 1990 г.

Можно поступить иначе, привести доход 1990 г. к ценам на 18 мая 1995 г. для этого достаточно умножить его на индекс инфляции: доход 1990 г. соответствует 300*7080 = 2 млн 124 тыс. руб. в ценах мая 1995 г.

Средняя зарплата

По данным Госкомстата РФ, средняя заработная плата составляла:

– в 1990 г. 297 руб.;

– в октябре 1993 г. – 93 тыс. руб.;

– в январе 1995 г. – 303 тыс. руб.

Поскольку зарплата тратится в основном в следующем месяце после её получения, то индексы инфляции на 15.11.1993 и 2.02.1995 г. составили 1045 и 4811 соответственно. В ценах 1990 г. средняя зарплата составила 89 руб. и 62 руб. 98 коп. соответственно, т. е. 30 и 21,2 % зарплаты 1990 г.

Средняя зарплата рассчитывается путем деления фонда оплаты труда на число работников. При этом объединяются доходы низкооплачиваемых и сравнительно высокооплачиваемых. Известно, что распределение доходов резко асимметрично, большому числу низкооплачиваемых работников соответствует малое число лиц с высокими доходами. За 1991–1995 гг. дифференциация доходов резко увеличилась. Это означает, что доходы основной массы трудящихся сдвинулись влево относительно средней зарплаты. По некоторым данным, 50 % получают не более 70 % средней зарплаты, т. е. не более 212100 руб. по состоянию на январь 1995 г., а наиболее массовой является оплата в 50 % средней, т. е. около 150 тыс. руб. в месяц.

Доходы отдельных слоев трудящихся снизились еще существеннее. Зарплата профессора Московского государственного института электроники и математики (технического университета) составляла в марте 1994 г. – 42 руб. 92 коп. (в ценах 1990 г.). В июле 1995 г. – 43 руб. 01 коп., т. е. с 1990 г. (400 руб.) снизилась в 9,3 раза, дошла до уровня прежней студенческой стипендии. А студенческие стипендии снизились примерно в той же пропорции и составляли 4–5 руб. в ценах 1990 г.

Кроме того, необходимо учесть, что Госкомстат учитывает начисленную зарплату, а не выплаченную. В отдельные периоды отечественной истории выплата заработной платы откладывалась надолго.

Минимальная зарплата и прожиточный минимум

Минимальная зарплата в сентябре 1994 г. (22500 руб.) и в мае 1995 г. (43700 руб.) составляла 38 и 26,1% соответственно стоимости минимальной физиологически необходимой продовольственной корзины. После подъема до 55 тыс. руб. она в сентябре 1995 г. составляла около 25,3 стоимости корзины, т. е. реально уменьшилась в 1,5 раза по сравнению с сентябрем 1994 г. В дальнейшем уменьшение стало еще более заметным.

Минимальная зарплата вместе с единой тарифной сеткой во многом определяет зарплату работников бюджетной сферы. Учитывая снижение коэффициентов тарифной сетки, проведенное весной 1995 г., снижение в 1,5 раза покупательной способности минимальной зарплаты, необходимо заключить, что в сентябре 1995 г. доход бюджетников был в 2 раза меньше, чем год назад.

Оценим прожиточный минимум. Бюджетные обследования 1990 г. показали, что для лиц с низкими доходами расходы на продовольствие составляют около 50% всех расходов, т. е. на промтовары и услуги идет около 50 % доходов. Исходя из этого, среднедушевой прожиточный минимум можно оценить, умножая на два стоимость минимальной продовольственной корзины ИВСТЭ. Например, на 1 сентября 1995 г. – 418220 руб., т. е. прожиточный уровень для семьи из трех человек – муж, жена и ребенок – должен был на 1 сентября 1991 г. составлять 1,25 млн руб. (в месяц). Например, муж должен получать 800 тыс. руб., жена – 450 тыс. руб. в месяц. Очевидно: доходы большинства трудящихся меньше прожиточного уровня.

Индексы инфляции с помощью описанной выше методики можно рассчитать для любого региона, профессиональной или социальной группы, отдельного предприятия или даже конкретной семьи. Эти значения могут быть эффективно использованы на трехсторонних переговорах между профсоюзами, работодателями и представителями государства.

Проценты по вкладам в банк. плата за кредит и инфляция

Рассмотрим банк, честно выполняющий свои обязательства. Пусть процент по вкладам в нём составляет 10 % в месяц.

Тогда вклад в 1 руб., вложенный в банк, через месяц возрастёт до в 1,1 руб., через 2 месяца – до 1,21 руб., через год – до 3,14 руб. Однако за год росли не только вклады, но и цены. Например, с 19.05.1994 по 18.05.1995 г. индекс инфляции составил 3,73. Значит, в ценах на момент оформления вкладов итог годового хранения равен 3,14 / 3,73 = 0,84 руб. Хранение оказалось невыгодным – реальная стоимость вклада уменьшилась на 16 %, несмотря на, казалось бы, очень выгодные условия банка.

Пусть фирма получила кредит под 200 % годовых. Значит, вместо 1 руб., полученного в настоящий момент в кредит, через год ей надо отдать 3 руб. Если она взяла кредит 19.05.1994, а отдает 18.05.1995 г., тогда в ценах на момент взятия кредита она отдает 3 / 3,73 = 0,80 руб. за 1 руб. кредита, т. е. кредит превратился в подарок – возвращать надо на 20 % меньше, чем получил, реальная ставка кредита отрицательна, она равна (– 20) %! Такова была типичная ситуация в России в течение ряда лет начиная с 1992 г., особенно в 1992–1994-х гг.

При темпе, соответствующем умеренной (ползучей) инфляции (), заметных нарушений экономических процессов, как правило, не наблюдается. Она не нарушает рыночного механизма. Цены на определенных товарных рынках могут снижаться, на других быть стабильными или расти медленнее. Деньги выполняют свои функции, они надежны как всеобщее платежное средство, которое можно использовать при заключении контрактов и как средство сохранения богатства. Рынок подает адекватные сигналы экономическим агентам для принятия инвестиционных и других хозяйственных решений.

Галопирующая инфляция (galloping inflation) имеет место, когда её темп достигает 20–200 % в год. Она вызывает расстройство системы экономических связей. Экономики развитых стран более чувствительны к колебаниям рыночной конъюнктуры, поэтому дестабилизирующее воздействие галопирующей инфляции проявляется при относительно низких её значениях.

Верхние значения галопирующей инфляции характерны для развивающихся стран.

Когда галопирующая инфляция принимает устойчивый характер, начинаются сбои в функциях денег, подрывается авторитет всеобщего платежного средства в условиях стремительного его обесценения. Экономика обращается к услугам «прославленного» бартера. Обесценивающиеся деньги не годятся в качестве средства сохранения богатства или сбережения.

Люди стараются избавиться от них (бегство от денег), минимизируя свои кассовые остатки и создавая запасы товаров или вкладывая в недвижимость.

Бартер (barter) – прямой обмен товарами и услугами в ограниченном объеме, имеет место в экономике с развитой денежной системой, такой, например, как в США. Однако распространение его за пределы «критической массы» сопряжено с ростом трансакционных издержек, так как отсутствует определенная единица платежа для использования в контрактах. Цена конкретных товаров может понизиться вследствие изменения вкусов потребителей, роста обменных курсов в ходе решения проблемы двойного совпадения потребностей.

Например, в гипотетической экономике производится и продается 1000 товаров, но отсутствуют деньги и денежная единица счета. Индивид может обменять единицу товара на один из 999 оставшихся.

Число обменных курсов в этом случае определится:

N (N – 1) = 2,

где N – число товаров и услуг.

Число обменных курсов = 1 000 999 / 2 = 499 500.

Таким образом, чтобы осуществить сделку на рынке с 1000 товаров, необходимо знать почти полмиллиона обменных курсов. Имея деньги, покупатель сократит число обменных курсов до (N – 1), т. е. до 999, или до 1/500 числа вариантов обмена в бартерной экономике. Уменьшение числа относительных цен, таким образом, сделает обмен менее затратным.

Главная особенность галопирующей инфляции состоит в том, что она незаметно перерастает в наиболее опасную как в экономическом, так и в социальном плане разновидность инфляции – гиперинфляцию.

При гиперинфляции рост цен достигает десятикратного или боль­шего ежегодного увеличения.

В таких условиях разрыв между ростом цен и увеличе­нием заработной платы становится катастрофическим. Ухудшается благосос­тояние даже наи­более обеспеченных слоев населения. Гиперинфляция свиде­тель­ст­ву­ет о наступлении краха денежной системы страны, о неуправляе­мости хозяйственными процессами. Происходит отказ от контрактов в де­нежной форме.

Гиперинфляция представляет собой экстраординарный пе­риод, на про­тя­жении которого нестабильность цен становится столь значи­тельной, что начинает доминировать в повседневной жизни, приводит к дез­организации производства и рынка, а также к перераспределению доходов и богатства в обществе. Она оказывает разрушительное воздействие на объем национального производства, занятость и денежное обращение.

Примеры очень высокой инфляции и гиперинфляции могут восприни­ма­ться как некие теоретические причуды, что-то вроде шоу уродцев в «эко­номическом цирке». Действительно, во всей мировой истории вплоть до конца XX века отмечено более 20 случаев гиперинфляции. К несчастью, в последние годы эти экономические бедствия нельзя назвать редкими. Хотя в течение 34 лет между 1949 и 1983 гг. в мире не наблюдалось явлений гиперин­фляции, за вторую половину 80-х годов было отмечено уже 7 случаев. Кроме того, в течение 80-х гг. многие страны пережили высокую инфляцию с темпом, превышающим 100 % за 12 месяцев.

<< | >>
Источник: Варлашкина, Т. И.. Инфляция: проблемы теории и практики. 2005

Еще по теме Возможности использования индекса инфляции в экономических расчетах:

  1. Тема: «Расчёт экономических индексов в статистике».
  2. Инфляция, определение и измерение. Причины инфляции. Социально-экономические последствия инфляции.
  3. 2. Кривая производственных возможностей Производственные возможности в условиях неполного использования ресурсов, экономического роста и альтернативного выбора
  4. Практически используемые в России потребительские корзины и соответствующие индексы инфляции
  5. 3. Показатели измерения инфляции. Социально-экономические последствия инфляции
  6. Экстремальность метапсихологически мы определили как ситуацию возможности, а именно, двоякой возможности: возможности невозможности, открывающей возможность возможности.
  7. Возможности и границы экономической теории в познании экономической науки и социальных процессов
  8. 3. Социально-экономические последствия инфляции.
  9. § 4. Экономические и социальные последствия инфляции
  10. 11.7. Социально-экономические последствия инфляции
  11. 18.5. Экономическая нестабильность на денежном рынке: инфляция
  12. Социально-экономические последствия инфляции. Антиинфляционное регулирование
  13. 10.6. Расчеты с использованием платежных банковских карт