<<
>>

Лекция 5. Базовые финансовые инструменты. Чеки. Кредитные и дебетные карточки.

Комментарии к Гражданскому Кодексу Украины определяют чек как одностороннее обязательство чекодателя оплатить данный документ, если плательщик отказался от оплаты. Расшифровывая это понятие, Комментарии описывают процедуру расчета чеком – «владелец чека (чекодатель) дает безусловное письменное распоряжение банку, который выдал расчетные чеки, произвести платеж указанной суммы чекодержателю или его приказу, в течении определенного срока, установленного законодательством».

Обязательные реквизиты чека.

1. Чековая метка. Так же как и для векселя, чековая метка должна быть включена непосредственно в текст векселя и написана на том же языке, что и сам чек. Начиная с XVIII в. чеки выписываются почти исключительно на специальных бланках, изготовленных типографским способом. Вместе с тем закон не требует составлять текст именно на типографском бланке или специальной бумаге.

2. Чековый приказ также аналогичен подобному вексельному реквизиту. Как и в векселе, он не должен быть чем - либо обусловлен и представляет собой предложение чекодателя плательщику произвести платеж определенной суммы подателю чека.

3. Обозначение плательщика. Данный реквизит, схожий по форме с аналогичным вексельным, несет в себе иную смысловую нагрузку. Дело в том. что плательщиком по векселю может выступать исключительно кредитное учреждение (коммерческий банк). Таким образом, чек выступает более надежным документом, нежели вексель, вследствие большей платежеспособности таких субъектов экономики, как банк.

4. Чековый договор. Общей формы чекового договора отечественное законодательство не дает, поэтому его форма и содержание полностью оставлены на усмотрение банка и клиента.

5. Сумма чека должна соответствовать тем же требованиям, которые предъявляются к вексельной сумме. Начисление процентов по чеку не предусмотрено, и условие о них будет юридически ничтожным (считается ненаписанным).

6. В большинстве национальных законодательств вопрос о валюте платежа решается также, как и в вексельном законодательстве – т.е. платеж осуществляется или в валюте, обозначенной в тексте документа или в валюте места платежа по курсу, действующему на тот момент. Исключение делается для векселей (чеков), в которых сделана оговорка эффективного платежа, т.е. платеж в иной валюте воспрещен.

7. Дата и место составления чека. Дата составления чека должна включать в себя день, месяц и год. Чек является предъявительским документом, т.е. он подлежит оплате по предъявлению. Однако в некоторых странах существует практика выписывания “постдатированных” чеков. В этих странах чек не может быть оплачен до даты составления. Таким образом, указывая дату составления более позднюю, чем реальная, чекодатель превращает чек в орудие краткосрочного кредита. Согласно отечественному законодательству чек подлежит оплате по предъявлению независимо от указанной на нем даты. Таким образом, этот реквизит играет роль только для решения споров о правомочности выписки чека или платежа по нему.

Место составления чека фактически может и не быть указанно, поскольку в таком случае им считается место, обозначенное рядом с наименованием чекодателя. Тем не менее, традиция предписывает не игнорировать этот реквизит, к отсутствию которого в странах с развитым чековым обращением относятся негативно.

8. Подпись чекодателя. Согласно нормам закона, никакое лицо не считается обязанным по чеку до тех пор, пока оно этот чек не подписало. Существование чековых книжек с практически уже готовыми чеками делает данный реквизит особенно актуальным.

Получатель платежа по чеку, в отличии от векселя может не быть указан, в таком случае чек должен быть оплачен его предъявителю (исключение может быть сделано только в том случае, если есть доказательства незаконного завладения чеком). Чек также отличается от векселя тем, что в качестве получателя платежа в нем может быть указано несколько лиц. Так же возможно указание в качестве получателя платежа конкретного лица с добавлением указания “приказу” или “не приказу”.

Таким образом, чеки делятся на именные – выписанные на определенное лицо с оговоркой “не приказу”, ордерные – выписанные на определенное лицо с оговоркой “приказу” и предъявительские – выписанные без указания получателя платежа или с указанием “платите предъявителю этого чека”.

Возможен и такой гибрид, как альтернативный чек – чек с указанием конкретного получателя платежа и примечанием “или предъявителю”.

Чек, также как и вексель передается с помощью индоссамента. В украинском законодательстве требования к чековому индоссаменту предъявляются те же, что и к вексельному. Так же как и сами чеки, индоссаменты бывают бланковыми, именными и ордерными.

Итак, мы можем охарактеризовать чек как:

n долговую ценную бумагу;

n ценную бумагу, которая не нуждается в регистрации;

n бумагу, которая может эмитироваться и юридическими и физическими лицами;

n бумагу, которая наделяет ее владельца правом на получения определенной денежной суммы;

n бумагу, передающуюся с помощью индоссамента;

n краткосрочную ценную бумагу;

n ценную бумагу, платеж по которой могут осуществлять только кредитные учреждения.

Кредитная карточка (англ. Card of credit) – платежно-расчетный документ, выдаваемый банком своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг.

Основные реквизиты.

1. Указание имени владельца, присвоенного ему номера или шифра.

2. Образец подписи клиента, хранящийся в банке.

3. Указание срока действия.

4. Наличие запрессованного микропроцессора, регистрирующего все финансовые операции владельца и оперативно вносящего изменения в состояние его счета в банке.

Разновидности К.к.:

- карточки, рассчитанные на разные социальные группы населения (платиновая, золотая, серебряная);

- карточки для оплаты определенных видов услуг (например, для оплаты услуг автозаправочных станций);

- разовые и револьверные;

- овердрафтные.

Дебетная карточка - платежно-расчетный документ, выдаваемый банком своим вкладчикам для получения наличных денег в банковских автоматах (банкоматах).

Оплата по д.к. производится путем прямого списания со счета владельца денег из суммы, закодированной на магнитной полоске карточки.

Д.к. выдается только при депонировании вкладчиком средств в банке.

<< | >>
Источник: Головач А.И.. «Финансовые инструменты» (конспект лекций). 2004

Еще по теме Лекция 5. Базовые финансовые инструменты. Чеки. Кредитные и дебетные карточки.:

  1. Лекция 7. Базовые финансовые инструменты. Кредитные операции.
  2. Лекция 2. Базовые финансовые инструменты. Акции.
  3. Лекция 4. Базовые финансовые инструменты. Вексель.
  4. Лекция 8. Базовые финансовые инструменты. Валютные операции.
  5. Лекция 3. Базовые финансовые инструменты. Облигации. Депозитные и сберегательные сертификаты.
  6. Лекция 6. Базовые финансовые инструменты. Платежные документы. Инкассо. Аккредитивы.
  7. Лекция 9. Производные финансовые инструменты. Опционы.
  8. Лекция 15. Производные финансовые инструменты. Транстинг. Эккаутинг.
  9. Лекция 14. Производные финансовые инструменты. Франчайзинг.
  10. Лекция 12. Производные финансовые инструменты. Лизинг.
  11. Лекция 13. Производные финансовые инструменты. Факторинг. Форфейтинг.
  12. Лекция 1. Сущность и структура рынка финансовых инструментов.
  13. Лекция 10. Производные финансовые инструменты. Фьючерсы. Форварды.
  14. Лекция 11. Производные финансовые инструменты. Свопы. Репорт и депорт.
  15. 1.3. Базовые элементы финансовой системы и их финансово-правовое регулирование
  16. Срок действия карточки, внесение изменений в карточку
  17. 4.1. Финансовое законодательство – базовый источник финансового права