<<
>>

12.1. Понятие и виды операций на валютном рынке

Валютный рынок является одной из составных частей финансового рынка, наряду с рынком ценных бумаг и производных финансовых инструментов и денежным рынком. Одним из участников отношений, возникающих, изменяющихся и прекращающихся на валютном рынке, выступают кредитные организации.

При этом отдельную категорию кредитных организаций для целей валютного регулирования и валютного контроля составляют уполномоченные банки.

Уполномоченные банки - кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Банка России осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.

С 1 октября 2015 г. законодательно закреплен новый вид профессиональных участников на рынке ценных бумаг - форекс-дилеры (ст. 4.1 ФЗ "О рынке ценных бумаг").

Форекс-дилеры - юридические лица, действующие на основании лицензии Банка России и являющиеся членом саморегулируемой организации, исключительной деятельностью которых выступает деятельность по заключению от своего имени и за свой счет с физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, не на организованных торгах: а) договоров, которые являются производными финансовыми инструментами, обязанность сторон по которым зависит от изменения курса соответствующей валюты и (или) валютных пар и условием заключения которых является предоставление форекс-дилером физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, возможности принимать на себя обязательства, размер которых превышает размер предоставленного этим физическим лицом форекс-дилеру обеспечения; б) двух и более договоров, предметом которых является иностранная валюта или валютная пара, срок исполнения обязательств по которым совпадает, кредитор по обязательству в одном из которых является должником по аналогичному обязательству в другом договоре и условием заключения которых является предоставление форекс-дилером физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, возможности принимать на себя обязательства, размер которых превышает размер предоставленного этим физическим лицом форекс-дилеру обеспечения.

Кредитные организации не вправе совмещать осуществление банковских операций, профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (брокерской, дилерской, доверительного управления, депозитарной) с деятельностью форекс-дилеров

Резиденты и нерезиденты Российской Федерации - участники валютных отношений :

--------------------------------

Статья 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

К резидентам следует относить следующие категории лиц: К нерезидентам для целей валютного регулирования и контроля относятся:
- физические лица, являющиеся гражданами РФ, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;

- постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство иностранные граждане и лица без гражданства;

- юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- любые физические лица, которые не относятся к категории резидентов;

- юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющих местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

- организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

- аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;

- находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;

- Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования

- межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;

- находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющих местонахождение за пределами Российской Федерации;

- иные лица, которые не отнесены к резидентам Российской Федерации

Органы и агенты валютного регулирования и валютного контроля - участники валютных отношений: Банк России, Правительство РФ. При этом Банк России также является органом валютного контроля совместно с Федеральной таможенной службой и Федеральной налоговой службой.

Валютный контроль осуществляется также агентами валютного контроля: уполномоченные банки и не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", Федеральная таможенная служба и Федеральная налоговая служба.

Субъекты валютных отношений имеют законодательно закрепленный круг прав и обязанностей в рамках валютных отношений .

--------------------------------

См. подробнее: ст. 14 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

Предмет валютных операций - валюта Российской Федерации, иностранная валюта, внешние и внутренние ценные бумаги.

Валюта Российской Федерации - денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки, а также средства на банковских счетах и в банковских вкладах (п. 1 ч. 1 ст. 1 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле").

Иностранная валюта - денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки и средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах (п. 2 ч. 1 ст. 1 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле").

Внутренние ценные бумаги - эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации, и иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации (п.

3 ч. 1 ст. 1 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле").

Внешние ценные бумаги - любые ценные бумаги, не относящиеся к внутренним ценным бумагам.

Подчеркнем, что в качестве валютных ценностей рассматриваются только иностранная валюта и внешние ценные бумаги.

Перечень валютных операций, под которыми понимаются (п. 9 ч. 1 ст. 1 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"):

а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;

б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

г) ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;

е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;

ж) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

з) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

и) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации.

Следует подчеркнуть, что данный Перечень является закрытым.

В рамках валютных операций кредитные организации могут выступать как хозяйствующий субъект и как агент валютного контроля, наделенный публично-правовыми полномочиями.

<< | >>
Источник: И.А. Цинделиани. Банковское право: Учебник для бакалавров. Российский государственный университет правосудия. 2016

Еще по теме 12.1. Понятие и виды операций на валютном рынке:

  1. Условия проведения операций на внутреннем валютном рынке РФ
  2. Функции валютного рынка и валютные операции
  3. Валютная позиция банков при валютных операциях.
  4. 2.2 Понятие, особенности, виды международного валютного рынка
  5. 1. Понятие и виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
  6. 3.5 Правовое регулирование валютных операций
  7. Валютные операции
  8. Лекция 8. Базовые финансовые инструменты. Валютные операции.
  9. 10.4 Организация валютного контроля со стороны банка при экспортно-импортных операциях клиентов
  10. Глава 12. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
  11. 8.1. Мировая валютная система: сущность, ВИДЫ, ЭЛЕМЕНТЫ
  12. Валютный курс: сущность и виды
  13. 23.2. Валютный курс: сущность, виды, факторы его определяющие
  14. Валютный рынок: понятие, структура
  15. 3.1.СУЩНОСТЬ И ВИДЫ ВАЛЮТНОГО РЫНКА
  16. 1. Виды активных операций.
  17. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов (ст. 1931 УК РФ)
  18. Виды операций по содействию платежам.
  19. Валютная политика при различных режимах валютного курса
  20. Понятие международных валютных отношений