<<
>>

4.5. Надзор Банка России за исполнением кредитными организациями законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Выражение "отмывание доходов" впервые было использовано в США в 1973 г. и получило широкое распространение в международной практике. В целях противодействия легализации преступных доходов в 1989 г.

была создана Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), разработавшая рекомендации, в рамках которых предложила наделить банки и иные финансовые структуры комплексом обязанностей публичного характера по контролю за операциями клиентов в целях создания механизма для действенного предупреждения отмывания денег.

Основу отечественного законодательства о противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма составляет Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при осуществлении расчетов" (далее - Закон N 115-ФЗ). В соответствии с указанным Законом:

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

Финансирование терроризма - предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных ст. ст. 205, 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, 206, 208, 211, 220, 221, 277, 278, 279 и 360 УК РФ, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений.

В соответствии со ст. 4 Закона N 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся: организация и осуществление внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом.

Внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (ст. 3 Закона N 115-ФЗ).

К организациям, уполномоченным осуществлять внутренний контроль, относятся и кредитные организации.

Обязательный контроль (в отличие от внутреннего контроля) осуществляется уполномоченным органом - Росфинмониторингом.

Обязательный контроль - совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации (ст. 3 Закона N 115-ФЗ).

Обязательному контролю подлежат операции (ст. 6 Закона N 115-ФЗ):

Операции с денежными средствами или иным движимым имуществом, если сумма превышает 600 тыс. руб. (либо эквивалент в иностранной валюте), а по своему характеру относящиеся к следующему виду операций: 1) операции с денежными средствами в наличной форме:

- снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

- покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

- приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

- получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

- обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

- внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;

2) зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации ФАТФ, либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории);

3) операции по банковским счетам (вкладам):

- размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

- открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

- перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;

- зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

4) иные сделки с движимым имуществом, установленные Законом N 115-ФЗ

Сделка с недвижимым имуществом сделка, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 млн. руб.
либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 млн. руб., или превышает ее
Операция по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства, а равно по расходованию денежных средств и (или) иного имущества указанной организацией операция подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 тыс. руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 100 тыс. руб., или превышает ее
Операция по зачислению денежных средств на счет (вклад), покрытый (депонированный) аккредитив или списанию денежных средств со счета (вклада), покрытого (депонированного) аккредитива хозяйственных обществ, имеющих стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, а также обществ, находящихся под их прямым или косвенным контролем операция подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается такая операция, равна или превышает 50 млн. руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 50 млн. руб., или превышает ее
Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с настоящим Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица

Помимо указанных, особое внимание кредитные организации должны обращать на операции своих клиентов, носящие подозрительный или сомнительный характер.

Банк России обязан проинформировать Росфинмониторинг о совершении клиентом подобных операций .

--------------------------------

Положение ЦБ РФ от 29 августа 2008 г. N 321-П "О порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Таким образом, организация и осуществление кредитными организациями внутреннего контроля служит необходимым условием для выполнения функций по обязательному контролю, проводимому Росфинмониторингом.

Основные направления деятельности кредитных организаций по осуществлению внутреннего контроля: идентификация клиентов, их представителей, выгодоприобретателей; документальное фиксирование сведений (информации); их представление в уполномоченный орган; хранение документов и информации; подготовка и обучение кадров.

Идентификация - установление сведений, перечисленных в ст. 7 Закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" при осуществлении расчетов; осуществляется до приема на обслуживание клиента.

Только после процедуры идентификации кредитная организация может осуществлять банковские операции и сделки в отношении данного лица. Полученные сведения подлежат документальному фиксированию в анкете (досье) клиента и могут быть представлены по запросу в уполномоченный орган.

В случае совершения для клиента операций, подлежащих обязательному контролю, кредитная организация не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции, представляет через ТУ ЦБ РФ в уполномоченный орган следующие сведения: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом; наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом, и др.

Кредитные организации обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых ЦБ РФ по согласованию с Росфинмониторингом РФ, и утверждаются руководителем организации .

--------------------------------

Положение ЦБ РФ от 2 марта 2012 г. N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Кроме того, Банк России устанавливает порядок определения квалификационных требований к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требования к подготовке и обучению кадров для выполнения соответствующих обязанностей по контролю. Непосредственный надзор за соблюдением кредитными организациями данных требований осуществляет соответствующее ТУ ЦБ РФ.

<< | >>
Источник: И.А. Цинделиани. Банковское право: Учебник для бакалавров. Российский государственный университет правосудия. 2016

Еще по теме 4.5. Надзор Банка России за исполнением кредитными организациями законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:

  1. Статья 23.62. Органы, осуществляющие контроль за исполнением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Комментарий к статье 23.62
  2. Статья 15.27. Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Комментарий к статье 15.27
  3. Возможности криминалистики в борьбе с легализацией(«отмыванием») материальных ценностей, приобретенных преступным путем
  4. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)
  5. Преступления в сфере экономической деятельности (незаконное предпринимательство, легализация доходов, полученных незаконным путем).
  6. Статус Банка России как органа банковского надзора
  7. Банковский надзор за организацией внутреннего контроля в кредитных организациях
  8. 5.1. Реализация в законодательстве Российской Федерации основных базельских требований к организации внутреннего контроля в кредитных организациях
  9. 4.1. Основные полномочия Банка России как органа банковского регулирования и банковского надзора
  10. 10.4. Центральный банк и его характеристика. Денежно-кредитная политика Банка России
  11. Контроль и надзор за исполнением законодательства об исполнительном производстве
  12. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 1741 УК РФ)
  13. 4.3. Проверки кредитных организаций Банком России
  14. Статья 114. Порядок привлечения банка или иной кредитной организации к ответственности за неисполнение исполнительного документа
  15. 2.2 Взаимоотношения Банка России с коммерческими банками. Банковский надзор и банковский аудит
  16. Статья 114. Порядок привлечения банка или иной кредитной организации к ответственности за неисполнение исполнительного документа
  17. Статья 19.5.1. Неисполнение решения коллегиального органа, координирующего и организующего деятельность по противодействию терроризму Комментарий к статье 19.5.1
  18. 4.4. Меры воздействия, применяемые Банком России к кредитным организациям
  19. 3. Доход и издержки банка. Валовая и чистая прибыль банка и ее норма