1.3. Основные понятия банковского права

Банковская система, кредитная организация, банк, банковские операции, банковская деятельность являются важнейшими понятиями, усвоение которых необходимо для понимания содержания банковского права.

Банковская система Российской Федерации - Банк России, кредитные организации, а также представительства иностранных банков (ст. 2 ФЗ "О банках и банковской деятельности").

Банковская система России, как уже отмечалось, является двухуровневой (схема 1).

Схема 1

Банковская система Российской Федерации

.......................................................

┌─────────────────────┐

1-й │ Центральный банк РФ │

уровень │ (Банк России) │

└─────────────────────┘

.......................................................

┌────────────┐ ┌──────────────────┐

│ Кредитные │ │Представительства │

2-й │организации │ │иностранных банков│

уровень └─┬────────┬─┘ └──────────────────┘

│ │

V V

┌────────────┐ ┌─────────────┐

│ │ │Небанковские │

│ Банки │ │ кредитные │

│ │ │ организации │

└────────────┘ └─────────────┘

Субъекты отечественной банковской системы - Банк России (первый уровень), кредитные организации, а также представительства иностранных банков (второй уровень).

Банк России - особый субъект, который обладает публично-правовыми полномочиями: монопольное осуществление эмиссии наличных денег, государственное регулирование и надзор в отношении остальных субъектов банковской системы.

Например, Банк России устанавливает правила регистрации, лицензирования и функционирования кредитных организаций, проводит проверки их деятельности, привлекает их к ответственности за нарушение банковского законодательства.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом (ч. 1 ст. 1 ФЗ "О банках и банковской деятельности").

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредитные организации по видам и объему банковских операций делятся на банки и небанковские кредитные организации.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (ч. 2 ст. 1 ФЗ "О банках и банковской деятельности").

Первые две операции (привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет) раскрывают положение банка как финансового посредника в функционировании банковского кредитования. Представим в упрощенном виде экономический смысл выполнения банком данных операций. Банк, привлекая денежные средства во вклад под определенный процент, например 100 тыс. руб. под 10%, а затем размещая эти средства под более высокий процент (например, 15%), получает прибыль, так называемую маржу, то есть средства, полученные от разницы в процентах (в нашем случае это 5%, или 5 тыс.

Третья операция (ведение банковских счетов) указывает на не менее важный, сущностный аспект деятельности банков: открывая счета юридических и физических лиц, банки выполняют и иные операции по данным счетам, к примеру, переводы денежных средств. Иными словами, банки являются важнейшими участниками денежного обращения.

Небанковские кредитные организации, в отличие от банков, не вправе осуществлять указанные три банковские операции в совокупности, то есть круг операций, которые вправе выполнять небанковские кредитные организации, гораздо уже, нежели у банков.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован (ч. 4 ст. 1 ФЗ "О банках и банковской деятельности").

Банковская система России включает представительства иностранных банков. Представительства - это внешне обособленные структурные подразделения банков. Представительства не вправе осуществлять банковские операции, их деятельность сводится к информационному и консультационному обслуживанию. На сегодняшний день иностранные банки присутствуют на отечественном рынке в случае открытия дочерних компаний либо участия в уставном капитале отечественных кредитных организаций (например, Райффайзенбанк, Ситибанк).

Отношения между элементами банковский системы внутри каждого уровня строятся на основе координации, а между элементами первого и второго уровня - на основе субординации.

В научной литературе бытует мнение о том, что перечень элементов банковской системы, установленный в ст. 2 Закона о банках, неполный. И в понятие "банковская система" следует включить банковские группы, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковскую инфраструктуру, банковский рынок .

--------------------------------

См., например: Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под ред. Б.Н. Топорнина. М., 2002. С. 257, 258; Голубев С.А. Правовое регулирование управления банковской системой в Российской Федерации и в зарубежных странах: сравнительно-правовой анализ.

Кроме того, ставится вопрос о включении в первый уровень банковской системы такого субъекта, как Агентство по страхованию вкладов .

--------------------------------

Ефимова Л.Г. Банковское право. Банковская система Российской Федерации. М., 2010. Т. 1; СПС "КонсультантПлюс".

Характеристика субъектов банковской системы была бы неполной без анализа их деятельности и, в частности, основного элемента этой деятельности - банковских операций. Легальных определений понятий "банковская операция" и "банковская деятельность" законодатель не предлагает.

К банковским операциям относят (ч. 1 ст. 5 Закона о банках):

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять сделки (ч. 3 ст. 5 Закона о банках): выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами и др.

Отграничение банковских операций от банковских сделок имеет важные правовые последствия. Так, банковские операции вправе совершать только кредитные организации, а банковские сделки - и иные субъекты права, банковские операции (в отличие от банковских сделок) освобождаются от НДС и т.д. Соотношение банковских операций и банковских сделок удачно сформулировано в следующем определении.

Банковские операции - сделки, подчиняющиеся особому правовому режиму, перечень которых императивно установлен законодателем, если хотя бы одной из сторон является кредитная организация, имеющая специальную лицензию .

--------------------------------

Банковское право: Учебник для бакалавров / Под ред. Л.Г. Ефимова, Д.Г. Алексеева. М., 2014. С. 25.

Добавим, что банковские операции помимо кредитных организаций вправе совершать Банк России и Внешэкономбанк, причем без специального разрешения (лицензии) .

--------------------------------

См. подробнее раздел 3.1.

Совокупность банковских операций, перечисленных в ч. 1 ст. 5 Закона о банках, в отличие от сделок, указанных в ч. 3 указанной статьи, образует содержание банковской деятельности и является основным ее характерным признаком . К иным существенным признакам банковской деятельности можно отнести: выполнение банковских операций специальными субъектами (Банком России, кредитными организациями, а также Внешэкономбанком); систематичность выполнения данных операций; использование в ходе этой деятельности банками различных финансовых инструментов: денег (российской и иностранной валюты), драгоценных металлов, ценных бумаг, производных финансовых инструментов. Таким образом, банковская деятельность - это совокупность банковских операций, систематически осуществляемых специальными субъектами - Банком России, кредитными организациями, Внешэкономбанком посредством использования денег и иных финансовых инструментов.

--------------------------------

Банковское право Российской Федерации: Учебное пособие / Под ред. Е.Ю. Грачевой. М., 2008. С. 28.