§ 4. Правове регулювання кредитних відносин у кооперації
1.
2. Банківські кредити відіграють важливу роль в господарській діяльності кооперативів, будучи джерелами формування їхніх оборотних коштів та капітальних вкладень. В умовах становлення ринкової системи господарювання кредит є джерелом поповнення тимчасової чи тривалої потреби в коштах, а також важливим регулятором господарської діяльності.
Під кредитом розуміється позичковий капітал банку у грошовій формі, що передається у тимчасове користування на умовах забезпеченості, повернення, строковості, платності та цільового характеру використання. Кредитні відносини в народному господарстві України регулюються Положенням НБУ «Про кредитування», затвердженим постановою Правління НБУ від 28.09.1995 р. № 246[131]. Згідно з цим Положенням головними ланками кредитної системи є банки та кредитні установи, що мають ліцензію Національного банку України, які одночасно виступають у ролі покупця і продавця існуючих у суспільстві тимчасово вільних коштів.
Кредитування кооперативів здійснюється комерційними банками з використанням таких форм кредиту: банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний, бланковий, консорціумний.
3. Банківський кредит надається суб'єктам кредитування у тимчасове користування на умовах, передбачених кредитним договором, що укладається між кредитором і позичальником тільки в письмовій формі. У ньому визначаються взаємні зобов'язання та відповідальність сторін, які не можуть змінюватися в односторонньому порядку. Кредити надаються суб'єктам господарської діяльності у безготівковій формі шляхом оплати платіжних документів з позичкового рахунку як у національній, так і в іноземній валюті в порядку, визначеному чинним законодавством та нормативними актами НБУ, або шляхом перерахування на розрахунковий рахунок позичальника, якщо інше не передбачене кредитним договором, а також у готівковій формі для розрахунків зі здавальниками сільськогосподарської продукції.
Погашення кредиту і нарахованих за ним відсотків (комісій) здійснюється позичальником з розрахункового чи поточного (валютного) рахунку. В разі неможливості позичальником сплатити борг він стягується з гарантів (поручителів) у встановленому чинним законодавством порядку. Забороняється надання кредитів на покриття збитків господарської діяльності позичальника, формування та збільшення статутного фонду, придбання цінних паперів будь-яких підприємств.4. Комерційний кредит є товарною формою кредиту, яка визначає відносини з питань перерозподілу матеріальних фондів і характеризує кредитну угоду між двома суб'єктами господарської діяльності. Учасники кредитних відносин на умовах комерційного кредиту регулюють свої господарські відносини і можуть створювати платіжні засоби у вигляді векселів — зобов'язань боржника сплатити кредитору зазначену суму у визначений термін.
5. Лізинговий кредит — це відносини між юридичними особами, які виникають у разі оренди майна, що супроводжується укладанням лізингової угоди. Лізинг є формою майнового кредиту. Об'єкти лізингу — різне рухоме (машини, обладнання, транспортні засоби, обчислювальна та інша техніка) та нерухоме (будинки, споруди, система телекомунікацій та ін.) майно. Суб'єктами лізингу є власник майна (лізингодавець) і користувач (суб'єкт, що домовляється з лізингодавцем на оренду про набуття права володіння та розпорядження об'єктом лізингу у встановлених лізинговою угодою межах).
6. Іпотечний кредит — це особливий вид економічних відносин з приводу надання кредиту під заставу нерухомого майна. Кредиторами з іпотеки можуть бути іпотечні банки або спеціальні іпотечні компанії, а також комерційні банки. Позичальниками можуть бути юридичні та фізичні особи, які мають у власності об'єкти іпотеки або поручителів, що надають під заставу об'єкти іпотеки на користь позичальника. Предметом іпотеки в разі надання кредиту доцільно використовувати житлові будинки, споруди, магазини, земельні ділянки, що є власністю позичальника і не є об'єктом застави за іншою угодою.
Розглянуті форми кредитів характеризують відносини кооперативів, як позичальників, із зовнішніми кредиторами.
Разом з тим, в об'єднаннях (системах) кооперативів існують кредитні відносини, за яких окремі організації і установи виступають внутрішньосистемними кредиторами. В першу чергу це стосується діяльності комерційних банків споживчої кооперації. Діючі з участю споживчої кооперації комерційні банки («Укоопспілка» з його обласними філіями чи комерційні банки облспоживспілок) функціонують на основі чинного загальнодержавного законодавства України щодо банків і банківської діяльності. Вони мають право видавати кредити всіх розглянутих вище форм, а також бланковий, консорціумний та споживчий кредити.
15* 8-136
7. Бланковий кредит надається комерційним банком тільки в межах наявних власних коштів (без застави майна чи інших видів забезпечення —тільки під зобов'язання повернути кредит) із застосуванням підвищеної відсоткової ставки надійним позичальникам, які мають стабільні джерела погашення кредиту.
8. Консорціумний кредит може надаватися банківським консорціумом такими способами: а) шляхом акумулювання кредитних ресурсів у визначеному банку з подальшим наданням кредитів суб'єктам господарської діяльності; б) шляхом гарантування суми кредиту провідним банком або групою банків; в) шляхом зміни гарантованих банками-учасниками квот кредитних ресурсів за рахунок залучення інших банків для участі в консорціумній операції.
9. Чинним законодавством передбачена відповідальність за порушення умов кредитної угоди як кредиторами, так і позичальниками. Так, за несвоєчасне повернення кредиту та відсотків за його використання з позичальника стягується пеня в розмірі 0,5 відсотків і більше за кожний день прострочення у встановленому чинним законодавством порядку. В такому ж розмірі сплачується пеня позичальнику при несвоєчасному перерахуванні банком валюти кредиту. При нецільовому використанні кредиту позичальник сплачує штраф у розмірі не менше 25 відсотків від розміру використаного не за призначенням кредиту.
Якщо ж позичальник використав не за цільовим призначенням кредит банку, наданий останнім за рахунок власних ресурсів, то штраф сплачується у розмірі до 25 відсотків від суми використаного не за призначенням кредиту.10. Споживчий кредит надається кооперативами та їхніми підприємствами фізичним особам при купівлі ними товарів тривалого користування. Порядок продажу товарів у кредит регулюється Правилами, затвердженими Міністерством зовнішньоекономічних зв'язків і торгівлі України, якими визначене 21-не найменування товарів тривалого користування, що можуть продаватися в кредит фізичним особам: побутова телерадіоапаратура, електропобутові товари, музичні інструменти, кінофотоапаратура, меблі, будівельні матеріали, тканини, одяг, транспортні засоби та ін. Торговельні системи можуть на власний розсуд розширювати вказаний перелік товарів. У системі споживчої кооперації право продажу товарів у кредит мають підприємства роздрібної торгівлі, які увійшли в перелік, затверджений правлінням райспоживспілки чи районного споживчого товариства. При купівлі товару в кредит розмір першого внеску має становити не менше як 25 відсотків його вартості, а товару за ціною понад 20 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян — не менше ніж 50 відсотків. Решту покупець сплачує у строк від 6 до 12 місяців. Якщо ціна товарів перевищує 20 неоподатковуваних мінімумів, цей строк продовжується до двох років. Сума кредиту, що надається, не повинна перевищувати тримісячної заробітної плати (заробітку, стипендії, пенсії) при продажу товарів з розстрочкою платежу на 6 місяців, шестимісячної — при розстрочці платежу на 12 місяців, дванадцятимісячної — на 24 місяці. У випадку, коли вартість товару перевищує суму кредиту, різниця між вартістю товару та сумою наданого кредиту повинна бути сплачена покупцем під час отримання товару за готівку або шляхом перерахування грошових коштів у безготівковому порядку через установу банку. Для оформлення кредиту покупець повинен пред'явити паспорт (військовослужбовці — посвідчення особи) і довідку з місця роботи (навчання) або з органу, що виплачує пенсію. Чергові платежі здійснюються підприємством (організацією, установою), де працює покупець, за його письмовим дорученням, шляхом відрахування із заробітної плати працівника сум чергового платежу в строки і в розмірах, передбачених договором-зобов'язанням. Пенсіонери, студенти, учні вносять платежі за придбані в кредит товари безпосередньо господарюючому суб'єкту готівкою.
Еще по теме § 4. Правове регулювання кредитних відносин у кооперації:
- § 3. Правове регулювання господарської діяльності в кооперації
- Шляхи вдосконалення правового регулювання корпоративних відносин в Україні
- § 2. Правове регулювання договірних відносин кооперативних організацій
- § 5. Правове регулювання договірних відносин державних і кооперативних органів
- Розділ XXVII ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ СУСПІЛЬНИХ ВІДНОСИН
- Розділ XXVII ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ СУСПІЛЬНИХ ВІДНОСИН
- § 2. Законодавче регулювання кооперативних відносин
- Поняття правового регулювання. Правове регулювання і правовий вплив
- Використання механізму розкриття інформації як засобу регулювання корпоративних відносин (замість встановлення численних обмежень і заборон здійснення певних дій).
- Н. М. Тягунова, О. М. Коросташов,О. А. Спориш, Ю. В. Іванов.. Законодавче регулювання торговельної та підприємницької діяльності. Кредитно-модульний курс .2014, 2014
- Поняття державно-правових відносин. Об'єкти і суб'єкти державно-правових відносин.
- § 1. Поняття правового регулювання і його відмінність від правового впливу
- § 4. Правове становище спільних підприємств у системі кооперації
- Розділ 11. ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ
- § 2. Види правових відносин
- І § 2. Види правових відносин
- § 4. Механізм правового регулювання