<<
>>

Статья 70. Обращение взыскания на денежные средства

Комментарий к статье 70

1. Комментируемая ст. 70 устанавливает правила обращения взыскания на денежные средства должника как в наличной, так и безналичной форме. Правила настоящей статьи подлежат применению и в отношении должников-граждан (статья расположена в общей гл.

8).

2. В случае если при совершении исполнительных действий судебный пристав обнаруживает наличные денежные средства в рублях и (или) иностранной валюте, в том числе в сейфе, кассе должника-организации, жилище должника-гражданина, он незамедлительно выносит постановление об их аресте и составляет акт изъятия. При этом обязательно присутствие понятых (см. комментарий к ст. 59). Для выявления наличных денежных средств судебный пристав-исполнитель вправе не только произвести осмотр помещения, но и вправе истребовать и проверить у должника-организации кассовую книгу, в которой предприятие обязано фиксировать остаток наличных денежных средств. Для выявления наличных денежных средств, находящихся на хранении в банке, судебный пристав-исполнитель вправе направить запрос в порядке ст. 69 ФЗ "Об исполнительном производстве".

Изъятые денежные средства не позднее операционного дня, следующего за днем изъятия, сдаются в банк для перечисления на депозитный счет подразделения судебных приставов.

При обращении взыскания на денежные средства нужно помнить, что взыскание на денежные средства в иностранной валюте обращается при отсутствии или недостаточности у должника денежных средств в рублях (см. комментарий к ст. 69).

3. Обращение взыскания на безналичные денежные средства может производится в двух случаях: во-первых, при самостоятельном предъявлении исполнительного документа в банк взыскателем, минуя ФССП (в порядке ст. 8 Закона), и, во-вторых, при предъявлении исполнительного документа судебному приставу-исполнителю. В первом случае на исполнение в банк должен поступить непосредственно исполнительный документ, выданный судебным или иным органом, денежные средства должны перечисляться банком на тот счет, который указал взыскатель. Во втором случае судебный пристав-исполнитель направляет для исполнения в банк соответствующее постановление (например, постановление о списании ранее арестованных денежных средств) с приложением копии исполнительного документа, денежные средства подлежат в таком случае перечислению на депозитный счет подразделения ФССП.

В отношении документов, направляемых на исполнение в банк ФССП, необходимо отметить, что Закон уточняет, что перечисление со счетов должника денежных средств производится на основании исполнительного документа и (или) постановления судебного пристава-исполнителя.

Судебный пристав-исполнитель не направляет в банк подлинник исполнительного документа. Такое нововведение содержится в ч. 3 ст. 12, которая предусматривает, что исполнительный документ, по которому возбуждено исполнительное производство, находится в материалах исполнительного производства. Судебный пристав-исполнитель направляет для исполнения постановление о возбуждении исполнительного производства с приложением копии указанного исполнительного документа.

При этом согласно ст. 27 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством РФ.

Поэтому, если судебный пристав направил на исполнение в банк только постановление, банк вправе запросить у судебного пристава-исполнителя копию исполнительного документа, на основании которого было возбуждено исполнительное производство.

Указанный вывод подтверждается и первой судебной практикой применения нового Закона: исходя из буквального толкования ст. 12 для исполнения требований исполнительного документа судебный пристав должен направить два документа, а именно постановление о возбуждении исполнительного производства с приложением копии указанного исполнительного документа, на основании которого возбуждено данное исполнительное производство. Представленные судебным приставом-исполнителем в банк постановления об аресте и списании денежных средств таковыми не являются, следовательно, апелляционный суд пришел к правильному выводу о наличии правовых оснований у банка запрашивать копии постановлений, на основании которых возбуждено исполнительное производство, и отсутствия в действиях банка состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 17.14 Кодекса .

--------------------------------

Постановление ФАС Уральского округа от 3 сентября 2008 г. N Ф09-5851/08-С1 // СПС "КонсультантПлюс".

При предъявлении исполнительного документа непосредственно взыскателем банк имеет право провести проверку подлинности исполнительного документа и "правдивости" сведений, сообщенных взыскателем. Однако для такой проверки должны быть обоснованные основания (например, следы подчисток на исполнительном документе, выполнение его в "нетиповой" форме, размытость печати и пр.). Кроме того, если исполнительный документ не соответствует требованиям ст. ст. 13, 21 Закона, банк вправе возвратить его без исполнения.

В то же время, закрепив право банка на проведение проверки подлинности исполнительного документа, законодатель не урегулировал дальнейшие действия банка: предположим, банк получил сведения из судебного органа о том, что исполнительный лист не выдавался. Каковы должны быть дальнейшие действия банка? Сообщить об этом факте клиенту или в правоохранительные органы? Возвратить исполнительный документ взыскателю? Названные варианты действий банка, видимо, могут быть урегулированы банковским законодательством.

И в первом, и во втором случае банк должен исполнить требования исполнительного документа в трехдневный срок. Истечение трехдневного срока не препятствует дальнейшему исполнению требований исполнительного документа: если денежных средств на счете недостаточно, банк перечисляет имеющиеся денежные средства и продолжает дальнейшее исполнение по мере поступления денежных средств. О произведенных перечислениях банк незамедлительно сообщает судебному приставу-исполнителю или взыскателю (в зависимости от того, от кого поступил исполнительный документ).

В силу п. 12.7 Положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" банки, обслуживающие должников (исполняющие банки), исполняют поступившие инкассовые поручения с приложенными исполнительными документами либо при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете должника для удовлетворения требований взыскателя делают на исполнительном документе отметку о полном или частичном неисполнении указанных в нем требований в связи с отсутствием на счете должника денежных средств и помещают инкассовое поручение с приложенным исполнительным документом в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". Инкассовые поручения исполняются по мере поступления денежных средств в очередности, установленной законодательством.

--------------------------------

Вестник Банка России. 2002. N 74 (с послед. изм.).

Представляется, что с учетом данного положения банк не вправе возвратить исполнительный документ или постановление пристава-исполнителя по причине отсутствия денежных средств, документ подлежит помещению в картотеку и исполняется по мере поступления денежных средств до тех пор, пока не будет отозван взыскателем либо приставом (либо не наступят иные обстоятельства, дающие основание для его неисполнения).

4. Банк может завершить исполнение только в трех случаях:

- если исполнительный документ исполнен полностью (в этом случае банк делает отметку об исполнении; запись в исполнительном документе заверяется печатью кредитной организации);

- если поступило заявление взыскателя об отзыве исполнительного документа;

- если вынесено постановление судебного пристава-исполнителя о прекращении либо об окончании или об отмене исполнения.

5. Безналичные денежные средства должника списываются со счетов должника в банках в безакцептном (бесспорном) порядке по правилам, установленным Положением ЦБ РФ "О безналичных расчетах в Российской Федерации". Перечисление (списание) денежных средств со счета производится на основании исполнительного документа и (или) постановления судебного пристава-исполнителя без предъявления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов. Банк самостоятельно составляет инкассовое поручение.

По правилам ст. 855 ГК РФ при наличии на счете денежных средств, достаточных для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, списание этих средств осуществляется в порядке календарной очередности поступления распоряжений клиента и других платежных документов на списание. При недостаточности денежных средств на счете банк руководствуется очередностью, установленной этой статьей.

Действующее законодательство по-прежнему не закрепляет четкого перечня счетов, с которых возможно списание денежных средств по исполнительным документам, поэтому по сложившейся в период действия прежнего Закона практике обращение взыскания допускается на денежные средства, находящиеся на любых счетах должника-организации в банках, с которых сам должник может производить расходные операции. Исключение составляют бюджетные средства (см. комментарий к ст. 1). Кроме того, невозможно обращение взыскания на денежные средства, находящиеся на депозитном счете, поскольку на таком счете находятся денежные средства, поступающие во временное распоряжение должника и ему не принадлежащие.

6. Если денежные средства должника имеются на нескольких счетах, судебный пристав-исполнитель в постановлении должен указать, с какого именно счета и в каком объеме должны быть списаны денежные средства.

Часть 8 комментируемой статьи устанавливает исчерпывающий перечень уважительных причин неисполнения исполнительного документа банком или иной кредитной организацией. Если на денежные средства должника наложен арест, банк сообщает судебному приставу-исполнителю об этом обстоятельстве, а судебный пристав в таком случае выносит постановление, в котором указывает банку порядок снятия ареста, номера счетов и размер денежных средств, с которых арест должен быть снят и произведено списание. Арест, наложенный иными органами, судебным приставом-исполнителем снят быть не может.

Приостановление операций по счетам в банке применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога или сбора и означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету (ст. 76 НК РФ).

<< | >>
Источник: И.В. РЕШЕТНИКОВА. КОММЕНТАРИЙ К ФЕДЕРАЛЬНОМУ ЗАКОНУ "ОБ ИСПОЛНИТЕЛЬНОМ ПРОИЗВОДСТВЕ" И ПРАКТИКЕ ЕГО ПРИМЕНЕНИЯ. 2015

Еще по теме Статья 70. Обращение взыскания на денежные средства:

  1. Статья 70. Обращение взыскания на денежные средства
  2. Статья 72. Порядок обращения взыскания на денежные средства должника при исчислении долга в иностранной валюте
  3. Статья 72. Порядок обращения взыскания на денежные средства должника при исчислении долга в иностранной валюте
  4. Исполнение исполнительного документа о взыскании денежных средств и (или) обращение взыскания на имущество
  5. Статья 71. Порядок обращения взыскания на денежные средства должника в иностранной валюте при исчислении долга в рублях
  6. Статья 71. Порядок обращения взыскания на денежные средства должника в иностранной валюте при исчислении долга в рублях
  7. Обращение взыскания на денежные средства
  8. Тема 7. Обращение взыскания на имущество и денежные средства должника
  9. Статья 73. Особенности обращения взыскания на денежные средства и ценные бумаги профессионального участника рынка ценных бумаг и его клиентов
  10. Статья 73. Особенности обращения взыскания на денежные средства и ценные бумаги профессионального участника рынка ценных бумаг и его клиентов