Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов (ст. 1931 УК РФ)
Объектом рассматриваемого преступления выступают общественные отношения, регламентирующие вопросы перевода финансовых средств на счета нерезидентов.
Лицо, осуществляющее денежный перевод на счета нерезидентов, обязано представить в кредитное учреждение сведения и подтверждающую документацию по основаниям и назначению денежного перевода.
Объективная сторона состава преступления выражается в действии: совершении денежных переводов в иностранной валюте по подложным документам. В соответствии с диспозицией ч.1 ст. 1931 УК РФ документы, представленные лицом, осуществляющим перевод финансовых средств должны содержать заведомо недостоверные сведения.
Деяние окончено с момента поступления финансовых средств на счета получателя, в случае, если финансовые средства на счет получателя не поступили, то такие действия отправителя квалифицируются как покушение на преступление.
Субъективная сторона состава данного преступления характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что используя подложные документы, в которых заведомо указаны недостоверные сведения нарушает законодательство РФ в пользу нерезидента и желает такие действия совершить.
Субъект преступления общий: физическое вменяемое лицо в возрасте 16 лет.
Квалифицирующие признаки состава данного преступления указаны в ч.2 ст.1931 УК РФ. К ним относятся совершение преступления:
- в крупном размере;
- группой лиц по предварительному сговору;
- совершение преступления с использованием юридического лица, которое создано для совершения преступления (нескольких преступлений), которые связаны с проведением финансовых операций (сделок).
В соответствии с примечанием к ст. 1931 УК РФ крупный размер определен суммой, превышающей 6 млн. руб.
В ч.3 данной статьи определены особо квалифицирующие признаки состава преступления. К ним относятся совершение преступления в особо крупном размере или в составе организованной группы.
Еще по теме Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов (ст. 1931 УК РФ):
- Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (ст. 193 УК РФ)
- Статья 71. Порядок обращения взыскания на денежные средства должника в иностранной валюте при исчислении долга в рублях
- Статья 72. Порядок обращения взыскания на денежные средства должника при исчислении долга в иностранной валюте
- Статья 72. Порядок обращения взыскания на денежные средства должника при исчислении долга в иностранной валюте
- Открытие и ведение валютных счетов резидентов в иностранной валюте
- Статья 71. Порядок обращения взыскания на денежные средства должника в иностранной валюте при исчислении долга в рублях
- 8.3. ВАЛЮТА И ВАЛЮТНЫЕ КУРСЫ
- Котировка валют и валютный курс.
- Действия с иностранной валютой в исполнительном производстве
- Организация работы коммерческого банка с наличной иностранной валютой
- Покупка и продажа иностранной валюты.
- ПОЛОЖЕНИЕ о предъявлении иностранными гражданами и лицами без гражданства гарантий предоставления средств для их проживания на территории Российской Федерации и выезда из Российской Федерации
- Неисполнение обязанностей по подаче уведомления о наличии у гражданина Российской Федерации гражданства (подданства) иностранного государства либо вида на жительство или иного действительного документа, подтверждающего право на его постоянное проживание в иностранном государстве (ст. 3302 УК РФ)
- Статья 109.1. Исполнение содержащегося в исполнительном документе требования об административном выдворении за пределы Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства
- Статья 18.8. Нарушение иностранным гражданином или лицом без гражданства правил въезда в Российскую Федерацию либо режима пребывания (проживания) в Российской Федерации Комментарий к статье 18.8
- Статья 18.18. Нарушение иностранным гражданином или лицом без гражданства обязательных правил, связанных с исполнением принятого в отношении их решения об административном выдворении за пределы Российской Федерации или о депортации, либо правил, связанных с реализацией международного договора Российской Федерации о реадмиссии, неосуществление иностранным гражданином или лицом без гражданства, в отношении которых принято решение о прекращении процедуры реадмиссии, добровольного выезда из Российск